关于2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
（2022年12月29日在区五届人大常委会第十次会议上）
区审计局局长 陈 波
主任、各位副主任、各位委员：
按照有关法律规定和区人大常委会安排，受区政府委托，现就2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请审议。
一、
整改工作推进情况
2022年8月，区第五届人大常委会第七次会议听取并审议了《遂宁市船山区人民政府关于2021年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），并提出了审议意见。
区政府对审议意见高度重视，对审计查出问题整改工作作出了指示批示，要求各单位要压实审计整改主体责任，逐项整改落实，逐一对账销号，坚持举一反三，确保应改尽改，及时整改。政府常务会议定期听取重点领域审计整改工作报告，有力保障了审计整改的工作实效。
区审计局坚决贯彻落实区政府安排部署，认真履行审计整改督促责任，全面深入推进整改工作有效落实。一是加强统筹协调。细化了2021年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作责任清单，明确责任单位、整改时限、整改标准，着力抓好审计整改统筹协调。建立健全整改工作机制，印发了《遂宁市船山区审计查出问题整改工作实施办法》，推动审计查出问题整改工作落地落实。二是加强部门协作。加强审计与纪检监察、巡察等单位监督联动，建立“纪巡审”、“巡审”等监督协作机制，定期通报审计整改情况，分领域、分重点合力开展专项监督，进一步凝聚监督合力，切实增强审计整改实效。三是加强督查考核。将审计查出问题整改纳入区委区政府年度目标绩效考核内容，细化审计整改绩效考核标准，定期开展监督检查，坚定推动审计查出问题全面扎实整改，持续提升审计整改严肃性。
二、查出问题整改情况
截至2022年11月末，《审计工作报告》指出的4个方面34项问题，已完成整改25项，基本完成整改3项，持续推进整改6项，整改完成率82.35%。有关部门通过上缴国库、调整项目、清理盘活、加快使用等方式，完成问题整改金额21,480.55万元。针对审计发现的问题，向有关部门移送问题线索2条，6人受到党纪政务处分。
（一）区本级财政预算执行审计查出问题的整改情况
1.关于预算收入缴库不及时的问题。相关单位已将非税收入14,204.9万元全额缴库。
2.关于财政资金预算分配下达不规范的问题。区财政局与主管部门加强沟通协调，做实做细资金分配前期工作，严格落实决策审批程序，推动资金分配及时准确下达。
3.关于财政资金使用效益有待提高的问题。已有3项财政资金拨付或使用1838.182万元；调整债券资金至新项目3400万元；剩余资金140.63万元预计在12月底完成拨付。
4.关于财政存量资金清理盘活不到位的问题。区财政局已将专户结存资金1815.43万元作为存量资金收回。
（二）区级部门预算执行情况审计查出问题的整改情况
1.关于预决算编报不够准确的问题。区财政局加强工作审核力度，督促相关部门严格落实预决算编制工作，提高预决算编制的科学性、准确性。
2.关于落实“过紧日子”要求不够到位的问题。区财政局印发了《2022年全区“三公”经费等支出压减工作方案》，共压减一般性支出921.3万元，其中压减“三公”经费48.88万元；加强部门预算执行进度管理，坚决防止年底突击花钱。
3.关于预算绩效管理不够规范的问题。已有1个项目完成验收，投入运行；1个项目基本完工，截至11月25日已拨付资金874.36万元，剩余资金预计在12月底拨付。
4.关于执行财经制度要求不够严格的问题。相关单位已建立物资管理信息台账，规范管理库存；对固定资产进行全面梳理，强化资产管理核算；对往来款进行逐一清理，督促有关部门及时办理欠款。
（三）国有资产专项审计调查查出问题的整改情况
1.关于企业管理制度不规范的问题。相关企业已委托专业机构对公司内控制度进行修订编制。
2.关于国有资产闲置率较高的问题。截至2022年11月25日，相关企业管理的区属国有经营性资产271处，已使用232处，使用率提升到84.76%。
3.关于国有资产出租收入收缴不及时的问题。截至2022年11月25日，相关企业已追回应收未收租金77.96万元。
4.关于国有资产管理不到位的问题。相关企业已完成C级危房人员搬离，并函请遂发展集团尽快对危房进行修缮。
（四）固定资产投资审计查出问题的整改情况
1.关于工程管理有待加强的问题。相关单位已强化项目建设全周期管理，提前做好项目前期工作，严格按照法定流程开展建设工作。
2.关于会计核算不够规范的问题。相关单位将尽快委托第三方专业机构协助编制竣工财务决算报告。
3.关于多计工程价款的问题。相关单位已将多计工程价款从工程结算中核减。
三、后续整改工作安排及措施
目前，从审计整改情况来看，《审计工作报告》反映的问题大部分已经得到整改，本报告所附整改清单将问题的具体整改情况逐一进行了详细说明。针对个别受客观原因和外部条件制约，需逐步完善制度、履行手续的问题，有关部门和单位制定了整改措施和计划，我们将持续督促各方落实整改责任，扎实推进正在整改中的相关问题落实。
主任、各位副主任、各位委员，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习宣传贯彻党的二十大精神，严格按照中省市区审计整改工作部署要求，在区委、区政府的坚强领导下，坚决落实区人大常委会的审议意见，将审计整改工作抓实抓细抓常，以钉钉子精神做好审计监督“后半篇文章”，不断巩固和深化审计整改工作成效，为船山经济高质量发展作出新的更大贡献！